Как возвратить 13 процентов подоходного налога
Россияне, которые официально трудоустроены, выплачивают с каждой заработной платы подоходный налог. При определенных условиях удержания можно вернуть. Это могут сделать совершеннолетние граждане с официальным трудоустройством от одного года и больше.
15.11.19, обновили 14.07.20 —> 5k 4 ПоделитьсяКлавдия Трескова Главный редактор Бробанк.руОб авторе
Эксперт в области финансовой грамотности и инвестиций. Образование высшее экономическое. Опыт работы в банке – более 15 лет.
Регулярно повышает квалификацию и проходит курсы по финансам и инвестициям, что подтверждено сертификатами Банка России, Ассоциации Развития Финансовой Грамотности, Нетологии и других образовательных платформ. Сотрудничает со Сравни.ру, Тинькофф Инвестиции, ГПБ Инвестиции и другими финансовыми изданиями. treskova@brobank.ru Открыть профиль
Получают денежное возмещение за страховые и пенсионные взносы, лечение, обучение, приобретение недвижимости и благотворительную деятельность. Условия возврата средств для каждого типа вычета разные. Бробанк узнал, как возвратить 13 процентов работникам и куда обращаться для возмещения.
к содержанию ↑Кто может вернуть налог
Для того чтобы вернуть часть удержаний с заработной платы, нужно соответствовать условиям:
- Быть гражданином РФ.
- Достичь совершеннолетия.
- Официально работать и выплачивать 13% подоходного налога в течение года.
- Совершить действие, которое даст право претендовать на возврат подоходного налога.
Получить компенсацию при покупке жилья можно в тех случаях, когда плательщик приобрел квартиру или дом за собственные средства. Если работник использовал материнский капитал или помощь родственников, то не сможет претендовать на возврат средств. А вот за жилье, которое налогоплательщик купил в ипотеку, можно получить 13%.
Виды налоговых вычетов
По закону Российской Федерации граждане должны выплачивать подоходный налог с любого вида заработка, даже с пассивного, например, со сдачи жилья в аренду. При этом государство предусматривает несколько вариантов, как забрать часть удержанных или самостоятельно уплаченных средств. Компенсировать вычет можно двумя способами:
- Уменьшить другие налоги. Такую процедуру повторяют до тех пор, пока не будет возвращена полная сумма вычета.
- Получить деньги по безналичному расчету.
Законодательством установлены несколько разновидностей вычетов:
- благотворительный;
- имущественный;
- социальный.
По каждому виду государство определило максимум, на который можно получить вычет. Невозможно вернуть сумму, превышающую лимит, даже если размер уплаченного налога за год был больше.
| Тип вычета | Лимит |
| Благотворительный | До 25% от дохода налогоплательщика за год |
| Имущественный | 260 тыс. рублей |
| Социальный | 120 тыс. рублей |
Налоговый вычет можно оформить только 1 раз за одно из действий, по которому можно вернуть средства. Суммы сверх законодательно установленного предела не компенсируются.
- Приобретение имущества. Гражданин построил или купил квартиру, дом, участок земли под строительство жилплощади или дачу.
- Финансирование пенсии в частных пенсионных фондах.
- Приобретение лекарственных препаратов.
- Прохождение лечения в частных и государственных клиниках при оплате процедур для себя или для родственников.
- Собственное обучение или образование детей.
- Добровольное медицинское страхование.
- Благотворительность. В эту категорию входят официальный сбор средств в детских садах и школах.
Если гражданин потратил на приобретение жилья 1 миллион рублей, то получить вычет он сможет в размере 13% от этой суммы, то есть не более 130 тыс. рублей. При социальных вычетах гражданин получает компенсацию не от размера потраченных денег, а от максимальной суммы.
То есть он может потратить 200 тыс. рублей, но вычет получит только со 120 тыс. 13% от 120 тысяч — 15600 рублей.
к содержанию ↑Приобретение жилья
- приобретение участка земли;
- покупку жилья любого типа, даже одной комнаты в общежитии или коммунальной квартире;
- строительство собственной недвижимости;
- ремонт жилой площади;
- оплату процентов по ипотеке.
- Вычет уже оформляли 1 раз.
- Гражданин приобрел недвижимость у родственников или работодателя.
- При покупке жилья потратили средства сертификата на материнский капитал.
Одно из условий для получения денег — сумма вычета не должна превышать размер налога, который уплатили за год. Если до конца года работодатель не успел выплатить всю сумму компенсации, ее можно продолжить выплачивать в следующем году.
к содержанию ↑Обучение
- Граждане РФ, которые официально работают, выплачивают подоходный налог и получают образование на платной основе. Форма обучения при этом может быть любой.
- Лица до 24 лет, которые проходят обучение по очной форме.
- Граждане, которые оплачивают учебу себе или своим близким родственникам.
Документы на оплату обучения должны быть оформлены на того человека, с которого удерживают подоходный налог. Неработающие или лица без официальной заработной платы не смогут получить такие выплаты.
Благотворительность
- компаниям, которые занимаются решением социальных проблем и не получают от этой работы прибыль;
- фондам, которые занимаются благотворительной деятельностью;
- учреждениям, которые работают в религиозной сфере;
- НКО, которые работают в сфере спорта, защиты природы, просвещении.
Вернуть можно сумму, не превышающую 25% от годового дохода благотворителя.
Пенсии и страховка
Оформить компенсационные выплаты можно от суммы взноса в пенсионный фонд или покупки страхового полиса. Такой возврат средств относят к социальному типу, поэтому получить 13% можно только от суммы, не превышающей 120 тыс. рублей.
Вернуть налоговый вычет за страховой полис можно только по оплате лечения.
Документы для оформления вычета
Перед тем как обратиться в налоговую инспекцию, понадобится подготовить:
- Заявление. Его можно написать заранее. На сайте налоговой размещен образец заполнения. В заявлении не должно быть ошибок или помарок.
- Заявление о переводе средств с указанием счета в банке.
- Паспорт гражданина РФ.
- Сберкнижку, договор с банком или справку об открытии счета.
- ИНН.
- Свидетельство о браке, если понадобится.
- Документ, свидетельствующий о рождении детей, если понадобится.
- Декларацию 3-НДФЛ.
- Справку 2-НДФЛ.
Также в зависимости от типа налогового вычета инспекция может потребовать дополнительные документы.
С этими справками обращаются в налоговую инспекцию. Там рассмотрят документы и дадут ответ, можно ли получить налоговый вычет. Если ответ положительный, на банковский счет поступит оговоренная сумма денег.
Можно обратиться к работодателю, чтобы сумму вернули через него. При этом бухгалтерия в течение определенного срока не будет удерживать подоходный налог с заработной платы.
к содержанию ↑Что такое налоговый вычет, виды, кто может получить
Опыт работы в бухгалтерском и налоговом учете более 17 лет, в сфере производства, строительства в системах ОСНО и УСНО. Дипломированный налоговый консультант.
Налоговый вычет это способ уменьшения дохода, облагаемого НДФЛ на часть произведенных расходов. То есть, это своего рода льгота, которая позволяет либо уменьшить сумму налога, либо вернуть уже (частично или полностью) уплаченную часть.
Содержание:
- Кто может получить налоговый вычет
- Виды налоговых вычетов
- Стандартный налоговый вычет
- Социальный налоговый вычет
- Инвестиционный налоговый вычет
- Имущественный налоговый вычет
- Профессиональный налоговый вычет
Кто может получить налоговый вычет
На налоговый вычет могут претендовать все граждане России, являющиеся налоговыми резидентами. Согласно НК, налоговый вычет предусмотрен только в отношении НДФЛ. Таким образом, чтобы его получить необходимо соблюсти следующие критерии:
- проживать на территории России не менее 183 дней в календарном году;
- получать доход, с которого уплачивается НДФЛ по ставке 13% или 15%.
Вам будет также интересно узнать:
Следующая