Ваша заявка уже обрабатывается
После перехода прав собственности даритель ничего платить не будет, т. к. передает недвижимость безвозмездно и не получает никакой оплаты.
И если в качестве одаряемого выступает близкий родственник, ему тоже ничего платить не придется. Но в остальных случаях платят НДФЛ в 13%.
Подробно разобрали, в каких случаях платят налоги с подаренной квартиры.
Кто платит налог на переоформление дарственной квартиры?
В соответствии со статьей 217 НК РФ, п. 18.1, от налога при дарении освобождаются близкие родственники: дети, внуки, супруги, состоящие в браке, бабушки и дедушки, родные сестра и братья.
Если получили недвижимость в подарок от тети или дяди, племянника или знакомого, придется заплатить налог сразу после перерегистрации прав собственности. Налог составит 13% от кадастровой стоимости жилья. Для нерезидентов РФ налоговая ставка повышается до 30% согласно статье 214.10 НК РФ.
к содержанию ↑В каких случаях платят налог с продажи квартиры?
Одаряемый обязан заплатить налог с продажи жилья, если после перерегистрации собственности прошло менее трех лет. Но это в том случае, если недвижимость досталась от близкого родственника и у одаряемого это единственное жилье. Если недвижимость досталась в подарок от дальних родственников, налог с продажи придется платить, если не прошло пяти лет согласно статье 217.1 НК РФ, п.
3.
к содержанию ↑Как продать квартиру без уплаты налогов?
С 2019 года разрешается не платить налог, если после перехода прав собственности прошло менее трех лет. Но только если одаряемый получил квартиру и решил продать недвижимость сразу за ту же сумму, в которую оценили квартиру по кадастровой стоимости. В этом случае налог платить не придется.
Например, отец подарил сыну квартиру, которая стоит 5 млн руб. Но сын через шесть месяцев продает ее за 5 млн руб. Сын может продать недвижимость и не платить налогов, если сумма продажи не будет превышать 5 млн руб.
Налог в 13% придется заплатить, если сумма продажи будет свыше 5 млн руб. Например, сын через год продал подаренную квартиру за 6 млн. В этом случае налог начислят на 1 млн руб., — это та сумма, которая считается полученным доходом.
Как уменьшить налог с продажи подаренного имущества?
При получении квартиры от дальнего родственника, налог в размере 13% с недвижимости платят еще до продажи жилья. Вам нужно будет сразу заплатить 13% еще при переоформлении прав собственности. Обязательно сохраните декларацию об уплате налога, чтобы можно было сразу продать недвижимость и ничего не платить снова.
Кратко: когда платить налог с продажи подаренной недвижимости?
- Дальние родственники при получении в дар квартиры уплачивают НДФЛ сразу после переоформления прав собственности. Налог для резидентов составляет 13%, для нерезидентов — 30%.
- Близкие родственники при дарении не платят налоги после перерегистрации прав.
- Если ребенок получил в дар квартиру от родителя, он может продать недвижимость и не платить налог, если прошло после регистрации более трех лет. Но даже если ребенок продает недвижимость сразу, он заплатит налог, если продает недвижимость дороже.
- Для уменьшения налога с продажи подаренной квартиры, сохраните декларацию, которую заполняли и оплачивали сразу после процедуры дарения. Если захотите продать недвижимость, налог платить не придется.
Будьте с нами — подпишитесь на рассылку . Мы уведомим вас о новых статьях по почте или мессенджеру.
к содержанию ↑Разрешается ли продажа жилья, полученного в дар?
Подарок подразумевает безвозмездную сделку по передаче ценного имущества от одного владельца другому. Получатель дара может полноправно распоряжаться им по личному желанию, не учитывая мнение или пожелания дарителя. В том числе и продать сразу же после того, как на руках у нового собственника окажется выписка из ЕГРН.
Как показывает практика, сведения из лично поданных в МФЦ или оформленных через нотариуса документов появляются в базе госреестра в срок от трех до двенадцати дней. И отменить дальнейшие сделки по перепродаже квартиры можно будет только через суд.
Но существуют определенные нюансы, которые важно учитывать при принятии решения о продаже. Если жилье передано в дар взрослому одинокому гражданину России, и на этих квадратных метрах никто не прописан и не проживает, то проблем нет. Однако порой всё складывается далеко не так просто.
Ситуация 1. Право собственности на жилье перешло по дарственной к новому владельцу, но старый по-прежнему проживает в нем. Правила оформления безвозмездной сделки не допускают внесение в договор условия о дальнейшем нахождении дарителя в сменившей собственника в квартире (см.
статью 572 Гражданского кодекса РФ). То есть, жилые помещения могут быть проданы, несмотря на то, что в них по-прежнему живет даритель.
Ситуация 2. Квартира передана в дар ребенку. Продать ее можно, только предоставив ребенку жилье не меньшей финансовой ценности с не менее комфортными условиями проживания.
Если ребенок обеспечен жилплощадью и живет с родителями или опекуном, то, как вариант – вырученные с продажи «подарка» деньги замораживаются до его совершеннолетия на специальном счете. При этом родители или опекун должны будут согласовать все детали сделки с органами опеки и получить их одобрение.
Ситуация 3. Дар адресован недееспособному человеку. Его опекун сможет продать подаренную подопечному квартиру, только чтобы купить для него жилье не хуже.
Или, если недееспособное лицо уже обеспечено соответствующей жилплощадью, перевести деньги с продажи на специальный счет, открытый для адресата подарка, с получением официального согласия на это органов опеки.
Ситуация 4. Подарок предназначен кому-либо из супругов. В данном конкретном случае он не становится совместным имуществом и не может быть разделен в случае развода.
Но если полученное в дар жилище продать и приобрести на вырученные за него деньги другие жилые метры, они уже будут признаны общим имуществом.
Из приведенных примеров становится ясно, что процесс продажи полученного в дар жилья порой бывает сопряжен с серьезными сложностями. Еще одна значимая тема – налогообложение такой сделки.
к содержанию ↑Можно ли уменьшить налог
Величину налога при продаже квартиры, приобретенной по дарственной, вполне возможно снизить, если применить один из двух легальных вариантов.
Вариант 1 – дождаться окончания временного ценза в 3 или 5 лет.
Вариант 2 – оформить разрешенный государством налоговый вычет. Он вычитается из налогооблагаемой базы и может составлять или 1 миллион рублей, или сумму, затраченную на покупку недвижимости дарителем.
После 1 января 2019-го года размер дохода, с которого требуется заплатить НДФЛ, стало возможно уменьшить на ранее неучтенные в налогообложении расходы дарителя, понесенные им при приобретении данного жилого объекта. Для подтверждения его расходов должен быть предъявлен прежний договор купли-продажи.
Если недвижимость досталась вам в подарок не от родственника и при ее оформлении уже выплачивали НДФЛ, то его также можно вычесть из базы налога. В данном случае на руках у вас должны быть чек об оплате суммы налога на подарок и декларация о доходах того года, когда был начислен и оплачен НДФЛ.
Следует учитывать, что цена квартиры по оценке продавца не может оказаться ниже величины в 70% от ее кадастровой оценки. Поскольку в подобном случае налоговые органы доначислят сумму налога.
Как продать дарственную квартиру: налоги, расходы, документы
У дарственной недвижимости есть особенности. Первое, что волнует владельцев, — можно ли продать подаренную квартиру . Также их беспокоит размер налога и способы его снизить. Они есть — излагаем с примерами.
В статье рассказывается:
- Как продать дарственную квартиру
- Размер взимаемого налога
- Когда дарственная отзывается
- Коротко о главном
Подарок — это то, что преподнесли безвозмездно. Дарственная квартира — жилье, которое новому собственнику бесплатно передали по договору дарения. Подоходный налог нужно заплатить, только если это дар дальнего родственника или постороннего.
Как продать дарственную квартиру: налоги, расходы, документы
У дарственной недвижимости есть особенности. Первое, что волнует владельцев, — можно ли продать подаренную квартиру . Также их беспокоит размер налога и способы его снизить. Они есть — излагаем с примерами.
к содержанию ↑Продажа квартиры ребенка
Ключевое требование — получить разрешение органов опеки и попечительства. Они контролируют, не будут ли нарушены права несовершеннолетних. Юридическая практика показывает, что ведомство не против, когда детям взамен предоставляют равноценное жилье или зачисляют на банковский счет ребенка эквивалентные денежные средства.
Имеет значение возраст несовершеннолетнего:
- до 14 лет — у ребенка нет права подписи, сделку заключают родители либо опекуны;
- от 14 до 18 лет — у ребенка есть право подписи, он обязательно должен присутствовать при оформлении документов. Бумаги на недвижимость, заверенные им с согласия родителей, законны.
Подумайте, возможно, имеет смысл доверить сопровождение сложных сделок профессионалам. Если решите обратиться в агентство недвижимости, услуги специалистов выгодно оплачивать Халвой с кешбэком.
Халва — одна карта для всего
Переключайтесь между личными и заемными деньгами в один клик. Беспроцентная рассрочка, бесплатное обслуживание, высокий кешбэк и удобное приложение
к содержанию ↑Продажа доли
У недвижимости может быть несколько владельцев. Законодательство разрешает продавать ее долями. Для этого необходимо:
- выяснить рыночную стоимость конкретной части жилья;
- письменно сообщить остальным собственникам о подготовке сделки.
У совладельцев имущества есть приоритет — они первыми претендуют на продаваемую долю. Если она им не нужна, пишут отказ от преимущественной покупки — только тогда продавец может предлагать свою долю заинтересованным лицам.
Размер взимаемого налога
Исходное правило таково: продавая квартиру, владелец платит налог на доходы физических лиц. Его размер — 13%.
Можно ли продать подаренную квартиру без уплаты налога ? Да! Чтобы избежать НДФЛ, следует дождаться, пока истечет минимальный срок владения:
- для недвижимости от близких родственников — три года;
- в остальных случаях — пять лет.
Срок отсчитывается от даты вступления во владение. Посмотреть ее можно в выписке из ЕГРН.
Уточним, что в круг близкой родни входят:
- муж, жена;
- мать и отец;
- дети (включая усыновленных);
- братья и сестры (единокровные и неполнородные);
- дедушки, бабушки;
- внуки.
Продать подаренную квартиру , которая находится в собственности менее трех лет, без уплаты налога нельзя. Но есть возможность уменьшить сбор. Объясняем, как это сделать.
Первый способ
Он касается недвижимости, доставшейся не от родственников. Ее дарение облагается НДФЛ. Налог рассчитывают от кадастровой стоимости объекта. При продаже ее не облагают налогом второй раз.
Двоюродный дядя подписал в пользу Николая дарственную на квартиру кадастровой стоимостью 8 млн ₽. Николай внес 13% налога — 1 млн 40 тысяч ₽. Через два года он продал жилье за 11 млн ₽.
Николай вычел из стоимости квартиры, указанной в договоре, сумму, с которой уже уплатил налог. НДФЛ насчитали на разницу, то есть на 3 млн ₽. Он составил 390 тысяч ₽.
(11 000 000 – 8 000 000) × 13% = 390 000
к содержанию ↑Второй способ
На дары близких родственников НДФЛ не начисляется. К ним применяют общий налоговый вычет 1 млн ₽.
Анне мама подарила квартиру за 5 млн ₽. Через полтора года она продала ее за 6 млн ₽. За вычетом 1 млн ₽ НДФЛ составил 650 000 ₽.
(6 000 000 – 1 000 000) × 13 % = 650 000.
Третий способ
Касается квартир, подаренных близкими родственниками. Налогооблагаемую сумму уменьшают на величину расходов, которые даритель понес при покупке жилья. Траты доказывают платежными документами.
В семье Анны сохранился договор купли-продажи, по которому ее мама покупала квартиру. Она могла применить другую схему:
(6 000 000 – 5 000 000) × 13% = 130 000.
Очевидно, что такой вариант для нее выгоднее.
Коротко о главном
Основные моменты, которые нужно помнить перед продажей дарственной недвижимости:
- если не хотите платить НДФЛ, учтите, что минимальный срок владения — три года для объектов от близкой родни, пять лет — для всех остальных;
- если продавать раньше, нужно будет заплатить НДФЛ;
- размер налога можно снизить на кадастровую стоимость жилья, которая уже облагалась налогом, на подтвержденную сумму расходов, которую даритель понес при покупке, либо применить вычет в 1 млн ₽;
- необходимо хранить документы на покупку недвижимости и налоговые декларации;
- продажа квартир несовершеннолетних требует согласия органов опеки и попечительства;
- при продаже квартирной доли у совладельцев есть приоритетное право покупки.
Операции с недвижимостью требуют особого внимания и тщательной подготовки. Будьте внимательны, подписывая документы.
Вся информация о ценах, партнерах и тарифах актуальна на момент публикации статьи.
к содержанию ↑Можно ли продать подаренную квартиру и не платить налог
Многих интересует вопрос, какой размер налога после получения квартиры в наследство или в дар. Людям не хочется расставаться с частью полученного дара или наследства. Мы постараемся объяснить, как законно этого избежать.
- Наследование
- Подарили квартиру: надо ли платить налог
- Налог с продажи квартиры после получения наследства или дара
- Как снизить налог при реализации подаренного жилья
- Немного о процедуре подачи декларации
- Резюме
Квартира даром — это безусловная радость, которая увеличит ваше благосостояние. Однако есть нюанс: нужно поделиться частью стоимости имущества с государством, которому придется заплатить налоги. Именно поэтому многие задаются вопросом: «Каков налог с продажи квартиры, доставшейся по наследству?».
Разбираемся, как исключить налоги после продажи подаренной квартиры.
к содержанию ↑
Подарили квартиру: надо ли платить налог
По дарению ситуация сложнее. Чтобы подарить квартиру без налога, стороны должны быть близкими родственниками, в их числе мужья, жены, дедушки и бабушки, сыновья, дочери, усыновители, усыновленные, братья и сестры, включая неполнородных:
Бабушка Марина подарила внуку Игорю квартиру. Игорь освобожден от налога, поскольку они с бабушкой — близкие родственники.
При дарении недвижимости близкому родственнику налог не взимают. В иных ситуациях налог при дарении придется уплатить. Налоговая ставка составит 13% для резидентов РФ (находится в РФ от 183 дней за год), и 30%, если одаряемый — не налоговый резидент РФ.
Налог рассчитывают по кадастровой стоимости недвижимости. Занижать ее — рискованная затея, поскольку налоговые органы увидят несоответствие между ценой дарения и кадастра, доначислив налог.
Ещё по этой теме
Налоговые резиденты и нерезиденты РФ: кто они такие и на что влияет этот статус (+ видео) Читать статью
Иннокентий получил в дар квартиру от дяди ценой 4 млн рублей. Поскольку Иннокентий живет в другой стране больше 183 дней за год, он заплатит налог в размере 30%, а именно 1,2 млн рублей.
Если даритель решил расторгнуть договор дарения, а суд встал на его сторону, налог на подаренное жилье уплачивать не нужно. В данной ситуации он не получил никакого дохода.
Аристарху от сестры бабушки досталась квартира в дар. Однако из-за неоднократных пожаров в квартире по вине Аристарха, создающих угрозу ее безвозвратной утраты, суд отменил дарение по требованию сестры бабушки. Здесь Аристарх освобождается от уплаты налога, поскольку дохода он не получил.
Подаренная или унаследованная квартира — отличный стартовый капитал для будущей покупки квартиры мечты. Если не хватает собственных денег, воспользуйтесь ипотекой от Совкомбанка на выгодных условиях. Доступно множество программ, включая варианты с государственной поддержкой.
Рассчитайте свой платеж с помощью ипотечного калькулятора и подайте заявку онлайн.
к содержанию ↑Налог с продажи квартиры после получения наследства или дара
- Дар или наследство от члена семьи или близкого родственника;
- Приватизация (переход недвижимости в частную собственность из государственной или муниципальной);
- Пожизненное содержание с иждивением;
- Объект — единственная недвижимость налогоплательщика.
Предположим, муж Алексей подарил жене Оксане квартиру, право собственности оформили 01.04.2019. Значит продать без налоговых платежей можно, начиная с 01.04.2022.
Следующая