Что должна содержать банковская выписка
Подборка наиболее важных документов по запросу Что должна содержать банковская выписка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
- Банковский счет:
- 201 23
- Акт инвентаризации расчетного счета
- Арест банковского счета
- Арест счета
- Банк клиент
- Показать все
- Банковский счет:
- 201 23
- Акт инвентаризации расчетного счета
- Арест банковского счета
- Арест счета
- Банк клиент
- Показать все
Судебная практика
Определение Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от 16.05.2023 N 88-9688/2023
Категория спора: Купля-продажа автомобиля.
Требования: О признании договора недействительным в целом.
Обстоятельства: Истец указал, что является взыскателем по исполнительному производству, возбужденному в отношении должника, по взысканию денежных средств. Ответчику принадлежал на праве собственности автомобиль, который он реализовал своему родственнику. Эта сделка лишила истца возможности получить исполнение за счет данного имущества.
Решение: Удовлетворено в части.
В качестве доказательства расчета между продавцом и покупателем представлена банковская выписка по счету, согласно которой К. за период с 22 по 23 марта 2020 года перевел на счет Л. тремя платежами 121 000 рублей, при этом назначение платежа не указано.
В суде апелляционной инстанции Л. показал, что он занимал денежные средства у К. и был ему должен, соответственно, между ответчиками существовали иные отношения как между кредитором и должником, следовательно, суд пришел к обоснованному выводу о том, что содержащиеся в выписке по счету дебетовой карты сведения не подтверждают исключительно оплату за автомобиль по оспариваемому договору.
Определение Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от 14.03.2023 N 88-4333/2023
Категория спора: Розничная купля-продажа.
Требования: О признании сделки недействительной, применении последствий ее недействительности.
Обстоятельства: Истец указал, что ответчику принадлежал на праве собственности автомобиль, который он реализовал своему родственнику, проживающему с ним в одной квартире. Эта сделка лишила истца возможности получить исполнение за счет этого имущества.
Решение: Удовлетворено в части. В качестве доказательства расчета между продавцом и покупателем представлена банковская выписка по счету, согласно которой К.
за период с 22 по 23 марта 2020 года перевел на счет Л. тремя платежами 121 000 рублей, при этом назначение платежа не указано. В суде апелляционной инстанции Л.
показал, что он занимал денежные средства у К. и был ему должен, соответственно, между ответчиками существовали иные отношения как между кредитором и должником, следовательно, суд пришел к обоснованному выводу о том, что содержащиеся в выписке по счету дебетовой карты сведения не подтверждают исключительно оплату за автомобиль по оспариваемому договору.
к содержанию ↑Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Представление выписок по операциям на счетах физлиц: какие ошибки приводят к штрафным санкциям
(Ершов А.)
(«Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке», 2022, N 6) Приказом ФНС России от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@ утверждены в том числе формы выписок и справок, в соответствии с которыми банк представляет информацию по запросам налоговых органов. Представляемые банками выписки должны содержать информацию, отражаемую в графах 6 — 15 таблицы 2 Приложения N 3 к этому Приказу.
Готовое решение: Представление сведений о валютных операциях и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2025) цессионарий для постановки на учет должен представить в новый банк УК контракт (выписку из него), информацию, содержащуюся в разд. I ведомости банковского контроля, а также документ, подтверждающий уступку ему требования по контракту, который снят с учета цедентом. Обычный срок для постановки контракта на учет — в течение 30 рабочих дней после даты снятия контракта с учета цедентом, но срок может быть сокращен, если в период между датой снятия контракта с учета цедентом и датой постановки его на учет цессионарием наступает момент исполнения обязательства по контракту (п.
10.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И).
к содержанию ↑Нормативные акты
Положение Банка России от 13.11.2015 N 503-П
(ред. от 02.11.2021)
«О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов»
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.12.2015 N 40137) 12.5. Отчет об операциях по счету депо и выписка по счету депо должны содержать фамилию, имя и отчество (при наличии последнего) депонента — физического лица или полное фирменное наименование и (или) международный банковский идентификационный код SWIFT BIC депонента — юридического лица, иные сведения, позволяющие идентифицировать депонента, а также номер счета депо, по которому представляется отчет об операциях или выписка.
Что такое выписка по банковскому счету и зачем она нужна?
Выписка по счёту относится к типу справочных финансовых документов. При помощи её можно отследить проводимые за определённый временной промежуток финансовые операции. Наличие этой бумаги позволяет предъявителю доказать зачисление или списание денег со счёта.
Это необходимый документ, если нужно подтвердить (или опровергнуть) условия налоговых расчётов на получаемый доход. Если вкратце, выписка является образующим для бухгалтерии документом. Именно от этих данных отталкиваются специалисты при составлении налогового и бухгалтерского учёта.
Из юридических лиц выписку может получить только доверенное лицо (руководитель организации, главный бухгалтер и т.п.). Если же счёт в банке открывает физическое лицо, проводимые по счёту транзакции указываются в выписке. Пользователь имеет право затребовать этот документ, если оформляется кредит, виза, требуется подтверждение платёжеспособности, информация необходима для проведения какой-либо сделки.
Юридическим лицам такой документ пригодится для участия в тендере, реорганизации предприятия, ведения переговоров, разработки бизнес-плана. Могут сделать запрос по выписке и судебные органы.
- Существует несколько видов выписки. Различают их по роду деятельности клиента и банковских продуктов, которые он использует. Можно выделить следующие типы:
- По расчётному счёту. Формируется ежедневно, содержит информацию обо всех транзакциях компании (или индивидуального предпринимателя). Можно оформить запрос за определённое время: месяц, квартал, год;
- По счёту вклада. Содержит сведения об остатке средств на счету, величине начисленных процентов, операциям по расходу и поступлению денег. Как пример – стандартная распечатка в сберегательной книжке;
- По ссудному счёту. Отражает величину ссудной задолженности, сведения о внесении и списании сумм. Если отчёт составляется по кредитной карте, также указывается обязательный платёж;
- Электронная выписка. Пользователь получает документ по электронной почте, либо посредством общения в режиме онлайн с представителями банка. Выписка распечатывается клиентом лично. По необходимости, заверяется в банковском учреждении;
Способы получения выписки по счету?
Несмотря на то, что выписка формируется каждый день, чтобы получить её, придётся обращаться в банковское отделение лично, по предварительному запросу. Клиент самостоятельно указывает, за какой период времени нужны данные. Время, в течение которого документация будет готова, может разниться, в зависимости от условий банка.
Этот процесс может занять как несколько минут, так и 2-3 суток. Условия одинаковы для всех лиц.
Оптимальный способ получения – личное обращение в банковское учреждение. Для этого придётся предъявить паспорт, некоторые данные по счёту. Если получателем является третье лицо, необходима доверенность.
Также получить документ можно следующими способами:
- По почте РФ – клиент отправляет запрос в виде заказного письма, либо использует обратную связь на сайте банковского учреждения;
- По электронной почте – запрос оформляется по телефону, допускается использование онлайн-чата;
- SMS -сообщение – действует только при подключении опции смс-информирования;
- Через банкомат – метод возможен при наличии привязанной к счёту банковской карты;
Важный нюанс: при получении через банкомат можно получить данные только о 10 последних транзакциях. Для полной и детализированной информации лучше обращаться в банковское учреждение лично.
Источник изображения: citibank.livejournal.com
к содержанию ↑Какая информация отражена в выписке?
Определённой формы соответствия нет. Имеется лишь список обязательных данных, которые должны присутствовать:
Название финансовой организации;
- Реквизиты ;
- Данные по счёту клиента;
- Остаток средств на счету;
- Операции по зачислению и списанию;
- Валюта совершённой транзакции ;
- Время и дата всех операций;
- Счёт отправителя ;
- Текущий баланс счёта ;
По всем транзакциям указывается дата, счёт контрагента и сумма. Подобные выписки формируются каждый день, согласно активности расчётных счетов компаний, но выдаётся такой документ на руки, при личном обращении в банковскую организацию.
Где брать выписку, если банк закрыт?
Некоторые финансовые организации оказываются неспособными выдержать конкуренцию и закрываются. Допустим, клиент приобрёл машину в 2018-м году, а в 2019-м налоговые органы потребовали предоставить выписку для подтверждения происхождения средств. Но если банк к этому времени уже закрылся, что делать?
Выход есть: первым делом нужно зайти на сайт ЦБ РФ, и в разделе «Банковский сектор» выбрать «Ликвидация кредитных организаций». В открывшемся списке нужно выбрать банк, в котором обслуживался клиент, и посмотреть, кто был назначен временным администратором (данные об этом указаны в соответствующем приказе). За выпиской нужно обратиться именно к действующему временному администратору.
Стоит учесть, что временная администрация назначается сроком на 6 месяцев с момента объявления о закрытии банковской организации. В некоторых случаях этот срок может быть продлён до 18 месяцев.
к содержанию ↑Получить выписку по карте
Это ежемесячный отчет банка перед вами. В выписке мы указываем все операции, баланс на начало и конец расчетного периода и начисленный кэшбэк.
В последний день расчетного периода мы начислим кэшбэк, который вы заработали за покупки со своей карты. Выписку со счета пришлем на следующий день.
Дату выписки по счету можно изменить через чат поддержки.
Что отображается в выписке по банковской карте?
общая сумма поступлений и расходов;баланс счета на начало и конец расчетного периода;начисленный кэшбэк.
Если вам нужен подробный документ со всеми операциями по счету, тогда закажите справку с движением средств. В документе будут реквизиты счета, сумма расходов и поступлений, а также все операции по счету за последний месяц. Такая справка подойдет для получения визы.
Как заказать нужную справку
к содержанию ↑Как получить ежемесячную выписку по счету?
Мы присылаем ее каждый месяц в конце расчетного периода. Что такое расчетный период
Вы можете проверить выписку самостоятельно.
В приложении Т‑Банка или личном кабинете на tbank.ru: выберите счет карты → пролистайте до блока «Детали счета» → «Выписка по счету».
Укажите месяц, за который нужна выписка.
Что делать, если нужен документ со всеми операциями по счету
Оформите справку с движением средств. В ней будут отображены все операции за выбранный вами период.
В приложении Т‑Банка или личном кабинете на tbank.ru перейдите в раздел «Еще» → «Заказать справку».
Затем выберите «С движением средств».
к содержанию ↑Можно ли получить выписку в бумажном виде?
Что такое расчетный период?
Расчетный период — это промежуток времени, за который банк учитывает ваши траты по карте, считает кэшбэк и формирует выписку. Расчетный период начинается в одно и то же число и длится 28—31 день — в зависимости от месяца.
Последний день расчетного периода устанавливает банк. В этот день он формирует выписку по счету, и начинается следующий расчетный период.
Например, ваш расчетный период длится с 16 до 15 числа каждого месяца. Каждый месяц утром 16 числа вы будете получать начисленный кэшбэк, а выписку — в течение трех дней.
Как узнать даты начала и окончания расчетного периода
В приложении Т‑Банка или личном кабинете на tbank.ru: выберите счет карты → пролистайте до блока «Детали счета» → «Выписка по счету».
В последней строке «Баланс на дату» будет указана дата — именно в этот день каждого месяца формируется выписка.
к содержанию ↑Как изменить дату выписки?
Закажите бесплатную доставку Black и начните экономить на своих покупках
Importance of statements of accounts
A statement of accounts is a great way to provide your customers with a recap of the products and services that were billed to them. statement also helps the business owners confirm the payments that the customer has already made for a statement period, which is generally a month.
The statement comes in handy when you have recurring customers for whom you have to create invoices on a monthly, quarterly, or annual basis. Statement of account is usually in addition to the individual invoices sent to the customer for each and every purchase that he makes. Since the payments are automatically generated on a periodic basis, it is easier to view all invoices sent and payments received in the same place for one particular customer.
It can also be used as a tool for payment reminders as it gives the business owner an idea about the customer’s recurring expenses. In that case, the business owner can send reminder for payments in advance.
Whenever a business faces inconsistency in records, the summary report of the statement enables a business owner to check if the customer has paid his dues. This way they can detect the inconsistency in data. The statement can also help the business owner check whether the declared amount due includes the payments made by the customer so far.
It can even help catch transactions that have accidentally been run twice.
The statement of accounts also provides business owners an accurate price record for each item that they sold to their customers. This enables them to track information associated to a customer (like the purchases made by the customer) for any time span and aids in identifying errors.
к содержанию ↑Account overview
The top half of the statement shows the name and address of both the business owner and the customer.
It also contains the time interval for which the statement has been prepared. Some businesses use the last day of each month as a closing date. In that case, the statement will show invoices and credit notes for the month.
However, there is no strict rule on what dates to use for the statements.
This part also includes the account summary, which contains the opening balance, invoiced amount, amount paid, and balance due.
The opening balance is the ‘total due’ amount from the statement which was sent out for the previous period. The period can be any time interval, whether it’s monthly, quarterly, or yearly.
The invoiced amount is the money that your customer is expected to pay for the goods or services that they received from your business during the current period.
The amount paid is the money which the customer has already paid. This is deducted from the total invoiced amount to get the current amount due.
The balance due is the money that the customer has yet to pay you.
к содержанию ↑Invoice details
- Date: This is the date on which the invoice or credit note was sent.
- Details: The numbers which refer to the invoice or credit note that were sent out in the given period. Even payments can be allocated to reference numbers which are mentioned in the cash register.
- Transactions: It describes the type of transaction affecting the customer.
- Amount: The currency amount of the sales invoice or credit note sent to the customer. Credit notes are usually represented as a negative value because they reduce the customer’s outstanding balance.
- Payment: This column shows the payments the customer has already made during the month.
- Balance due: A running tally of the amount the customer currently owes you.
Other sections
The format for a statement of accounts varies from business to business. Here are some other fields that may be included:
Remittance: Remittance is the amount of money the customer sends to the seller as a payment for the purchase made. Including the seller’s business name and address on a remittance coupon makes it easy for the customer to put it in an envelope and post it to the seller. The seller can also fill the customer’s details on the right side so that they will know which customer has sent the remittance.
Customer cut-off dates: Many sellers have a cut-off date for each month beyond which any invoices and credits will be counted as part of the next consecutive month. Ideally, all invoices and credit notes should be added and the statement of accounts should be sent to the customer before the cut-off date.
Следующая